Ce este registrul comercianților de criptomonede

La 17 februarie 2022, Ministerul Economiei și Finanțelor a publicat în Monitorul Oficial decretul ministerial de instituire a așa-numitului registrul comercianților de criptomonede.

Toate părțile care oferă servicii legate de negocierea și gestionarea tranzacțiilor trebuie să fie înscrise în acest registru criptomonede.

Adică toate companiile care administrează schimburi centralizate precum, de exemplu, Binance sau Coinbaseiar managerii de portofel digitale, atât software cât și hardware.

Toate companiile și portofelele care nu sunt înregistrate și operează pe teritoriul italian vor fi considerate abuzive și sancționate conform legislației în vigoare.

Registrul nu face distincție între companiile italiene și cele străine, iar conținutul acestuia va fi gestionat de Extensie OAMCorpul Agenților și Mediatorilor.

Registrul va fi accesibil de către Guardia di Finanza și alte agenții de drept pentru a efectua investigații și investigații, în condițiile în care, în trecut, unii utilizatori au exploatat schimburile pentru a se sustrage de la verificările autorităților cu privire la infractorii de spălare a banilor și finanțare a afacerilor.

În Italia, Decretul Legislativ nr. 90 din 25 mai 2017 a supus deja aceste platforme unor reglementări împotriva spălării banilor, dar efectele sale s-au limitat doar la conversia monedelor digitale în monede fiat.

Cine ar trebui să se înregistreze în registrul comercianților de criptomonede

Conform anexei 2 la decretul Ministerului Economiei și Finanțelor, toate operatori care ofera:

• Servicii funcționale pentru utilizarea și schimbul de monede digitale și/sau conversia în monede fiat;
• servicii care permit conversia în curs legal a altor reprezentări digitale de valoare, cum ar fi NFT-urile;
• Emiterea sau oferirea de servicii de criptomonede;
• Servicii de transfer valutar digital si compensare;
• Servicii de custodie de monedă digitală;
• orice alt serviciu funcțional pentru achiziția, negocierea sau intermedierea în schimbul de criptomonede.

În plus, companiile și independenții care oferă servicii de tranzacționare sau de custodie de criptomonede vor trebui să respecte regulile cerințespecificate la articolul 3 din decret, pentru a se putea înscrie în registru.

Elemente necesare operatorilor pentru comunicarea telematică către OAM

Decretul prevede a diferenţiereîn documentația cerută, între persoane fizice și toate celelalte.

La subiecti altele decât persoanele fizicese cere prezentarea acestui tip de documentatie:

• denumirea companiei;
• natura juridică a subiectului;
• codul fiscal sau numărul de TVA;
• sediul social și sediul administrativ, dacă sunt diferite de sediul social;
• sediul permanent al organizației, adică sediul fix prin care o societate nerezidentă își exercită întreaga activitate sau o parte a acesteia pe teritoriul statului, pe teritoriul Republicii, în cazul societăților comerciale cu sediul social într-o UE. țară;
• numele, prenumele, locul și data nașterii, codul fiscal și detaliile actului de identitate al reprezentantului legal;
• o adresă PEC funcțională pentru comunicațiile dintre creditor și OAM;
• tipul de activitate desfășurată ca furnizor de servicii referitoare la utilizarea monedei digitale și/sau a serviciilor pentru gestionarea portofelelor digitale;
• indicarea tipului de serviciu prestat, dintre cele prezente în anexa 2 la decret;
• metodele de realizare a serviciului, cu indicarea numărului și adresei locațiilor fizice de operare, inclusiv a oricăror bancomate;
• portalul web prin care se desfășoară serviciul, dacă operatorul își desfășoară activitatea online.

la persoane fiziceÎn schimb, necesită:

• numele, prenumele, locul și data nașterii, codul fiscal, cetățenia, dacă este necesar, și detaliile unui document de identificare;
• reședința și domiciliul dumneavoastră înregistrat, dacă sunt diferite;
• o adresă PEC, funcțională pentru comunicațiile între furnizor și OAM;
• tipul de activitate desfășurată ca furnizor de servicii referitoare la utilizarea monedei digitale și/sau a serviciilor pentru gestionarea portofelelor digitale;
• indicarea tipului de serviciu prestat, dintre cele prezente în anexa 2 la decret;
• metodele de realizare a serviciului, cu indicarea numărului și adresei locațiilor fizice de operare, inclusiv a oricăror bancomate;
• portalul web prin care se desfășoară serviciul, dacă operatorul își desfășoară activitatea online.

Elemente solicitate clienților pentru comunicarea telematică către OAM

După cum se raportează în anexa 1 la decret, furnizorii de servicii referitoare la negocierea și/sau custodia monedelor digitale vor trebui să trimită datele referitoare la operațiuni efectuate în limitele și cele referitoare la clienți.

Va fi obligatoriu să se comunice numele, prenumele, locul și data nașterii, adresa de domiciliu, codul fiscal, numărul de TVA, dacă este atribuit, și detaliile unui act de identificare.

În ceea ce privește funcționarea generală a fiecărui client, vor fi solicitate o serie de date precum:

• contravaloarea în euro a soldului total al monedelor digitale și monedelor fiduciare, referitor la client. Suma trebuie să se refere la data ultimei zile a trimestrului de referință;
• numărul de operațiuni de conversie între monede digitale;
• numărul de tranzacții de transfer de criptomonede efectuate și primite către și de la furnizorul de servicii de tranzacționare sau de custodie;
• numărul și contravaloarea în euro a sumei operațiunilor de transfer valutar fiat de ieșire și de intrare către și de la creditor. Va fi necesară defalcarea transferurilor de numerar și a instrumentelor urmăribile și, de asemenea, în acest caz, sumele trebuie calculate la data ultimei zile a trimestrului în cauză.

Comunicarea către OAM trebuie să aibă loc în mod regulat trimestrialpână în a cincisprezecea zi a lunii următoare trimestrului de referință. Dacă, de exemplu, operatorul trebuie să comunice date referitoare la primul trimestru al anului, ultima zi disponibilă pentru transmiterea informațiilor va fi 15 aprilie.

Deci, teoretic, un client nu va trebui să-și facă griji cu privire la transmiterea datelor către OAM, așa cum o va face creditorul. Totuși, va fi necesar să se țină cont de activitățile cuiva cu criptomonede în timpul declarației fiscale, în condițiile în care acum va exista o modalitate ca organele competente să poată efectua verificări și să aibă feedback corect.

Reamintim că decretul a fost emis, tocmai, pentru a evita neconcordanțe și pentru a putea efectua mai bine verificările.

Dacă sunteți interesat să aflați mai multe despre criptomonede sau sunteți interesat de lumea investițiilor în general, atunci intrați în Comunitatea de investitoriunde gasesti si alti investitori din sector si nu.